Акт №3
по результатам проверки
Тема
проверки: Осуществление контроля деятельности учреждения в сфере закупок.
Проверяемый
период: январь-сентябрь 2015 года.
г.Таганрог 16.10.2015
Во исполнение пункта 3 Плана проведения проверок деятельности МБУ «ЦСО
г. Таганрога» на 2015 год, утвержденного приказом начальника УСЗН г.Таганрога от 31.12.2014 №114, в
соответствии с Программой проверки деятельности учреждения в части соблюдения положений
Федерального закона от 05.04.2013 №44-ФЗ
«О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для
обеспечения государственных и
муниципальных нужд» при осуществлении закупок для нужд МБУ «ЦСО г. Таганрога»
группой
в составе:
Гончарова Ю.В. – главный специалист,
Дубовской С.С. – начальник
юридического сектора.
проведена
проверка соблюдения положений Федерального закона от 05.04.2013 №44-ФЗ «О контрактной системе в
сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» при
осуществлении закупок для нужд МБУ «ЦСО г. Таганрога».
Вид
аудиторской проверки: плановая.
Срок
проведения аудиторской проверки: 12.10.2015-16.10.2015.
Методы
проведения аудиторской проверки:
Перечень
вопросов, изученных в ходе аудиторской проверки:
1.
Проверка исполнения обязанностей по планированию и осуществлению закупок.
2. Проверка обоснованности закупок.
3. Соблюдение ограничений и запретов,
установленных действующим законодательством в сфере закупок.
4. Соблюдение требований к обоснованию и
обоснованности закупок, правильности определения и обоснования начальной
(максимальной) цены контракта.
5. Соблюдение требований, касающихся
участия в закупках субъектов малого предпринимательства.
6.Соответствие закупаемых товаров,
работ, услуг условиям контрактов и достижению цели закупки.
7. Своевременность, полнота и
достоверность отражения в документах учета поставленного товара, выполненной
работы или оказанной услуги.
8. Соответствие использования
поставленного товара, выполненной работы или оказанной услуги целям
осуществления закупки.
В соответствии со ст.38, 112
Федерального закона от 05.04.2013
№44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для
обеспечения государственных и
муниципальных нужд» (далее Закон №44-ФЗ) и на основании приказа директора МБУ «ЦСО г. Таганрога» от
31.12.2013 №172/П «О создании контрактной службы в МБУ
«ЦСО г. Таганрога», в учреждении создана контрактная служба в составе семи человек,
а также утверждено Положение (регламент) о контрактной службе МБУ «ЦСО г.
Таганрога», которым определены функции и полномочия контрактной службы, ответственность
работников контрактной службы.
Все
члены контрактной службы имеют высшее образование.
Шесть
членов контрактной службы прошли дополнительную подготовку и имеют
удостоверения о повышении квалификации по дополнительной профессиональной
программе «Управление закупками в контрактной системе».
В
соответствии со ст.39 Федерального закона
от 05.04.2013 №44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров,
работ, услуг для обеспечения
государственных и муниципальных нужд» и на основании приказа директора
МБУ «ЦСО г. Таганрога» от 31.12.2013 №167/П « Об
организации работы по осуществлению закупок товаров, работ и услуг», в МБУ «ЦСО
г. Таганрога» создана Единая комиссия по
осуществлению закупок в составе семи человек и
утверждено Положение о Единой комиссии по осуществлению закупок, которым определены
основные цели, задачи, функции Комиссии, а также порядок формирования Комиссии
и ответственность членов Комиссии.
Шесть членов
комиссии прошли дополнительную подготовку и имеют удостоверения о повышении
квалификации по дополнительной профессиональной программе «Управление закупками
в контрактной системе».
В своей деятельности, в целях закупки товаров, работ,
услуг для обеспечения текущей деятельности, специалисты МБУ «ЦСО г. Таганрога»
руководствуются положениями Федерального закона от 5 апреля
2013 года №44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных
и муниципальных нужд», а также иных нормативных правовых актов Российской
Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг.
В ходе проверки
представлен план-график размещения заказов на поставку товаров, выполнение
работ, оказание услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд на
2015 год, сформированный в соответствии со ст.21 Закона №44-ФЗ, постановлением
Правительства РФ от 21.11.2013г. №1044,
совместного приказа Минэкономразвития России и Федерального казначейства от
20.09.2013г. №544/18н.
14.01.2015г. план–график закупок утвержден и размещен на
официальном сайте www.zakupki.gov.ru в структурированном виде.
В переходный
период (2014-2015 годы) план-график закупок подлежит размещению на официальном
сайте не позднее 1 (одного) месяца после
принятия закона о бюджете.
В течение года МБУ «ЦСО г. Таганрога» производятся только те закупки, которые
включены в план-график закупок. В течение отчетного периода в план-график
вносились изменения 26.01.2015г.,09.02.2015г.,12.02.2015г.,26.02.2015г.,04.03.2015г.,19.03.2015г.,22.04.2015г.,20.05.2015г.,07.07.2015г.,15.07.2015г.,22.07.2015г.,12.08.2015г.,20.08.2015г.,22.09.2015г.
в связи с:
а) изменениями объемов и (или) стоимости
планируемых к приобретению товаров, работ, услуг, выявленные в результате
подготовки к осуществлению закупки, вследствие чего поставка товаров,
выполнение работ, оказание услуг в соответствии с начальной (максимальной) ценой контракта, предусмотренной планом-графиком
размещения заказов, становится невозможным уточнением объектов закупки,
изменения стоимости;
б) изменением планируемой даты начала
осуществления закупки, сроков и (или) периодичности приобретения товаров,
выполнения работ, оказания услуг, способа определения поставщика (подрядчика, исполнителя);
в) возникновения обстоятельств,
предвидеть которые на дату утверждения плана-графика размещения заказов было
невозможно.
Изменения в план-график вносились не позднее, чем за 10 календарных дней до дня размещения в ЕИС извещения об
осуществлении соответствующей закупки.
Определение
поставщиков товаров, работ, услуг в текущем году производилось в
соответствии со ст. 18,
21, 24, 48, 49, 59, 63, 72, 74 - 76 Закона № 44-ФЗ, постановлением
Правительства Российской Федерации от 28 ноября
Всего
за отчетный период были заключены договоры:
|
Способы
проведения закупок |
Количество
контрактов |
Сумма
контрактов (руб.) |
|
Электронный
аукцион |
10 |
1920647,16 |
|
Закупки в соотв. со ст.93
Закона №44-ФЗ |
|
1640471,18 |
|
В том числе: |
|
1640471,18 |
|
На сумму, не превышающую 100 тыс. руб. |
29 |
1228986,27 |
|
Закупки товаров, работ, услуг,
которые относятся к сфере деятельности естественных монополий |
5 |
177973,41 |
|
Оказание услуг по
водоснабжению, водоотведению, теплоснабжению |
1 |
34077.44 |
|
Управление многоквартирным
домом |
6 |
90434,06 |
|
Договор энергоснабжения с
гарантирующим поставщиком |
1 |
109000,00 |
При осуществлении закупок в документации (заявка, извещение) о закупках
содержатся требования к участникам закупок, предусмотренные ст. 31 Закона
№44-ФЗ.
Ключевым
разделом документации (аукционной) являлось
техническое задание, в котором подробно были определены стоящие перед поставщиком
(исполнителем, подрядчиком) задачи, а также объемы и перечень товаров, работ,
услуг, являющихся предметом конкурса, аукциона или запроса котировок. Техническое
задание содержит требования к качеству закупаемых видов услуг, а также техническим характеристикам товара, работ, услуг, к их безопасности, функциональным характеристикам и т.д.
В
документации о закупках (электронный аукцион) установлены и соблюдены требования
(ст.44 Закона №44-ФЗ) обеспечения заявок на участие в закупке, обеспечения исполнения
контракта. Размер обеспечения заявок и обеспечение исполнения контрактов
соответствуют размеру, установленному законом №44-ФЗ.
В проектах контрактов
и, в дальнейшем, заключенных контрактах по итогам проведенных процедур закупок
(электронный аукцион), а также контрактах, заключенных на основании ст.93
Закона 44-ФЗ, в установленных Законом
№44-ФЗ случаях, содержатся следующие условия:
1)
об
ответственности сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение
обязательств, предусмотренных контрактом (при заключении контракта в случаях,
предусмотренных пунктами 4, 15 и 28 части 1 статьи 93 Закона №44-ФЗ, требования
об ответственности могут не применяться);
2)
Указание,
что цена контракта является твердой и определяется на весь срок исполнения
контракта;
3)
условие о порядке и сроках исполнения оплаты
товара (работы, услуги);
4)
о порядке и сроках осуществления заказчиком
приемки поставленного товара, выполненной работы, оказанной услуги в части
соответствия их количества, комплектности, объема требованиям, установленным
контрактом, а также о порядке и сроках оформления результатов такой приемки;
5)
требование
обеспечения исполнения контракта;
6)
сроки
возврата обеспечения исполнения контракта.
Сокращение
установленных сроков подачи заявок на участие в закупках,
проводимых учреждением путем проведения аукциона в электронной форме не
установлено.
В ходе проверки не выявлено случаев применения
не соответствующего требованиям Закона 44-ФЗ способа определения поставщика
(подрядчика, исполнителя) при проведении закупки и заключения договора с
единственным поставщиком (исполнителем/подрядчиком)в
соответствии со ст.93 Закона 44-ФЗ.
При
заключении контрактов соблюдались установленные законодательством сроки:
·
По
итогам электронного аукциона – не ранее чем через 10 дней с
даты размещения на официальном
сайте протокола подведения итогов электронного аукциона.
В
соответствии с ч.3 ст.103 Федерального закона № 44-ФЗ в
течение трех рабочих дней с даты заключения контракта работником, ответственным
за заключение контракта, направлена указанная в п.1-7,9,12 и 14 части 2 ст.103 Закона №44-ФЗ информация
о контракте.
Совокупный годовой объём закупок
учреждения на 2015 год составляет 5876,00
тыс. руб.
1)
Закупки в соответствии с п.4 ч.1 ст.93 Федерального закона №44-ФЗ заказчики
вправе совершать в объёме, не превышающим 5% своего совокупного годового объёма
закупок или в пределах 2 млн. руб.(1228,99
тыс.руб) .
На
момент проверки общая сумма заключенных договоров составляет 1228,99 тыс.руб.
Также, при проведении закупок
соблюдается предусмотренная ст.30 Закона №44-ФЗ доля участия субъектов малого
предпринимательства и социально ориентированных некоммерческих организаций в
закупках в размере не менее чем 15 % совокупного годового объема закупок, предусмотренного планом-графиком. По
состоянию на 1 октября 2015г. объем закупок у субъектов малого
предпринимательства составляет 2256,2 тыс.руб.
Начальная
(максимальная) цена контракта, цена контракта, заключаемого с единственным поставщиком,
определялась и обосновывалась с применением методов, предусмотренных ст. 22
Федерального закона №44-ФЗ.
Ведется
реестр контрактов в соответствии с
частью 3 статьи 103 Федерального закона №44-ФЗ и пунктом 12 Правил ведения реестра контрактов, утвержденных Постановлением Правительства
Российской Федерации от 28.11.2013 №1084
«О порядке ведения реестра контрактов,
заключенных заказчиками, и реестра контрактов, содержащих сведения,
составляющие государственную тайну».
В
результате проведения конкурентных процедур была
получена экономия денежных средств в
сумме 1 217 939,70 рублей, в том числе:
|
Предмет закупок |
Начальная (максимальная) цена контракта |
Цена контракта по итогам проведения
конкурентных процедур |
Сумма экономии, руб. |
|
Аукционы
в электронной форме |
|||
|
Оказание услуг по периодическому
медицинскому осмотру сотрудников МБУ
«ЦСО г.Таганрога» |
956750,22 |
437901,89 |
518848,33 |
|
Закупка обуви комнатной для нужд МБУ «ЦСО г.Таганрога» |
130500,00 |
107314,50 |
23185,50 |
|
Закупка обуви резиновой (сапоги) для
нужд МБУ «ЦСО г.Таганрога» |
124000,00 |
77040,00 |
46960,00 |
|
Оказание услуг по невооруженной физической охране имущества МБУ «ЦСО г.
Таганрога». |
882666,64 |
475106,79 |
407559,85 |
|
Закупка полотенец для нужд МБУ «ЦСО г.Таганрога» |
160000,00 |
77700,00 |
82300,00 |
|
Закупка сумок хозяйственных для нужд МБУ «ЦСО г.Таганрога» |
138600,00 |
95085,98 |
43514,02 |
|
Закупка туфель женских для нужд МБУ «ЦСО г.Таганрога» |
346000,00 |
344270,00 |
1730,00 |
|
Закупка халатов х/б для нужд МБУ «ЦСО г.Таганрога» |
162000,00 |
68158,00 |
93842,00 |
При
исполнении контрактов поставленные товары, выполненные работы, оказанные
услуги соответствуют контрактным
обязательствам поставщика (подрядчика, исполнителя), а также целям
осуществления закупок.
Поставленные
товары, результаты выполненных работ и оказанных услуг используются по назначению и эффективно, в соответствии с
целями закупки, в том числе:
Информация о
поставленных товарах, оказанных услугах, выполненных
работах своевременно
отражалась в регистрах бухгалтерского учета.
Вывод:
1.
Нарушений при проведении закупок товаров, работ, услуг не выявлено.
2.
Необходимо обеспечить прохождение дополнительного обучения в сфере закупок
всеми специалистами контрактной службы.
Главный
специалист УСЗН г.Таганрога ___________________ Ю.В. Гончарова
Начальник юридического сектора __________________ С.С. Дубовской
16.10.2015
Один
экземпляр Акта получен для ознакомления:
Должность
руководителя объекта проверки
(иного
уполномоченного лица
Директор
МБУ «ЦСО г. Таганрога» __________________ И.В. Иванченко
16.10.2015
"Ознакомлен(а)"
Должность
руководителя объекта проверки
(иного
уполномоченного лица)
Директор
МБУ «ЦСО г. Таганрога» _________________ И.В. Иванченко
Один
экземпляр Акта получен:
Должность
руководителя объекта проверки
(иного
уполномоченного лица)
Директор
МБУ «ЦСО г. Таганрога» __________________ И.В. Иванченко